Abzugsfähige Geschäftsausgaben für Selbstständige

Legitime Geschäftsausgaben abzuziehen ist einer der direktesten Wege, deine Steuern zu senken. Entscheidend ist zu wissen, was als geschäftlich gilt.

Was du abziehen kannst

Ausgaben, die für dein Geschäft nötig und belegt sind: Software, Hardware, Büromiete, Honorare, Versicherungen, geschäftliche Reisen und Marketing sind in der Regel abzugsfähig.

Massgebend ist die geschäftliche Notwendigkeit. Existiert die Ausgabe wegen des Geschäfts, ist sie in der Regel abzugsfähig; existiert sie ohnehin, nicht.

Abzugsfähige Posten senken dein Nettoeinkommen – die Grösse, auf die du tatsächlich Steuern zahlst. Jeder legitim abgezogene Franken ist ein nicht besteuerter Franken.

Beispiele bei den meisten Freelancern sind Abos, Hardware, fachliche Beratung, Versicherungen und der geschäftliche Anteil von Telefon und Internet.

• Software, Hardware und Büroausstattung.
• Büromiete und Nebenkosten.
• Beratungs-, Rechts- und Versicherungskosten.
• Geschäftsreisen und Marketing.

Was du nicht abziehen kannst

Private Ausgaben sind nicht abzugsfähig, und gemischt genutzte Gegenstände (ein teilweise privat genutztes Telefon oder Auto) müssen auf den Geschäftsanteil aufgeteilt werden.

Persönliche Lebenshaltungskosten – Miete für deine Wohnung, Lebensmittel, private Reisen – sind nie abzugsfähig, egal wie du sie darstellst.

Bei gemischt genutzten Gegenständen ist nur der geschäftliche Prozentanteil abziehbar. Die Aufteilung muss angemessen und von Jahr zu Jahr konsistent sein.

Manche Ausgaben wie bestimmte Bewirtung oder private Kleidung werden selbst bei losem Geschäftsbezug in der Regel nicht anerkannt.

Alles dokumentieren

Ein Beleg allein genügt nicht immer; der Geschäftsbezug sollte ersichtlich sein. Eine Notiz auf dem Beleg zum Zweck hilft, falls Fragen aufkommen.

Digitale Kopien sind voll akzeptiert – scanne oder fotografiere Belege also sofort. Die Gewohnheit ist mehr wert als das perfekte System.

Ordne die Ausgaben nach Kategorie und Steuerjahr. Fragt das Steueramt, willst du einen aufgeräumten Ordner übergeben, keine Schuhschachtel.

Das Beste aus den Abzügen herausholen

Prüfe deine Ausgaben vierteljährlich und kategorisiere sie laufend. Einen abzugsfähigen Posten spät zu erkennen ist besser, als ihn ganz zu verpassen.

Kenne die besonderen Regeln deiner Branche. Manche Berufe haben spezifische Abzüge, und ein Steuerberater findet jene, die dir entgehen.

Übertreibe oder erfinde keine Ausgaben. Das Steueramt sieht viele Steuererklärungen und erkennt Muster – das Risiko ist die kleine Ersparnis nie wert.

facturio erfasst deine Geschäftsausgaben zusammen mit deinem Einkommen, sodass das Abzugsbild für deine Steuererklärung immer aktuell und vollständig ist.